Қимматли қоғозлар бозорида ахборотларни тақдим этиш ва эълон қилиш қоидаларига
3-8-ИЛОВА

ЭМИТЕНТНИНГ НОМИ
Тўлиқ:			“Когон ёғ –экстракция заводи” акциядорлик жамияти
Қисқартирилган:			“Когон ёг –экстракция заводи” АЖ
Биржа тикерининг номи:*			KYEZ
2.	АЛОҚА МАЪЛУМОТЛАРИ
	Жойлашган ери:		Ўзбекистон Республикаси, Бухоро вилояти, Когон шахри, А.Темур кўчаси, 5а уй.
	Почта манзили:		Ўзбекистон Республикаси,200701, Бухоро вилояти, Когон шахри, А.Темур кўчаси, 5а уй.
	Электрон почта манзили:*		info@kogonyog.uz
	Расмий веб-сайти:*		www.kogonyog.uz
3.	МУҲИМ ФАКТ ТЎҒРИСИДА АХБОРОТ
	Муҳим фактнинг рақами:			08
	Муҳим фактнинг номи:			ижроия органининг таркибидаги ўзгаришлар
	шахснинг ваколати тугатилган ҳолларда
	№	Шахснинг Ф.И.Ш. ёки ишончли бошқарувчининг тўлиқ номи	Лавозими		Тегишли акцияларнинг сони ва тури
	1.	Шеров Джамшид Истамович	Жамият Бош директори		0				—
	шахс сайланган (тайинланган) ҳолларда
	№	Шахснинг Ф.И.Ш. ёки ишончли бошқарувчининг тўлиқ номи	Лавозими					Тегишли акцияларнинг сони ва тури
	1.	Тешаев Барно Жумаевич	Жамият Бош директори вазифасини бажарувчи					0	—
	Кўрсатилган ўзгартиришлар тўғрисида эмитентнинг қарор қабул қилган органи:					Жамият акциядорларининг навбатдан ташқари умумий йиғилиши
	Қарор қабул қилинган сана:							14.10.2017
	Баённома тузилган сана:							14.10.2017
	Бошқарув органи баённомасидан кўчирма ва сайланган (тайинланган) шахснинг яшаш жойи кўрсатилган ҳолда паспорт маълумотлари**							Илова қилинади
	Ўзгаргандан сўнг кузатув кенгаши (тафтиш комиссияси / ижроия органи)нинг таркиби
	№	Шахснинг Ф.И.Ш. ёки ишончли бошқарувчининг тўлиқ номи	Лавозими				Тегишли акцияларнинг сони ва тури
	1.	Тешаев Барно Жумаевич	Жамият Бош директори вазифасини бажарувчи				0		—

 

Ижроия органи раҳбарининг Ф.И.Ш.:	Тешаев Барно Жумаевич
Бош бухгалтернинг Ф.И.Ш.:	Ғуломов Искандар Нормуродович
Веб-сайтда ахборот жойлаштирган ваколатли шахснинг Ф.И.Ш.:	Шарипов Шариф

Хорижий инвестиция иштирокидаги “Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” акциядорлик жамияти акциядорлари диққатига!

Ҳурматли акциядорлар, ХИИ “Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” АЖ акциядорларининг йиллик умумий йиғилиши 30.06.2017 й. соат 13:00 да, Бухоро вилояти, Когон шаҳар, А.Темур кўчаси, 5а уйда ўтказилиши тўғрисида ҳабардор қиламиз.

Акциядорларни рўйхатга олиш 2017 йил 30 июн куни соат 12:30 да бошланади. Акциядорлар умумий йиғилишида иштирок этиш учун акциядорлар қонунчиликка мувофиқ шахсини тасдиқловчи ҳужжатларни рўйхатга олиш вақтида тақдим этиши шарт. Юридик шахсларнинг вакиллари белгиланган тартибда расмийлаштирилган ишончнома билан келишлари сўралади.

Умумий йиғилиш кун тартиби:

1. Саноқ комиссияси аъзолари сони ва шахсий таркибини тасдиқлаш.
2. Акциядорлар умумий йиғилиши регламентини тасдиқлаш.
3. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖнинг 2016 йилдаги фаолияти якуни, молия-хўжалик фаолияти ҳамда ривожлантириш стратегиясига эришиш бўйича кўрилаётган чора-тадбирлар юзасидан бош директор ҳисоботини эшитиш ва тасдиқлаш.
4. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ кузатув кенгашининг ваколат доирасига кирадиган масалалар юзасидан, шу жумладан, жамиятни бошқаришга доир қонун ҳужжатларида белгиланган талабларга риоя этилиши юзасидан ҳисоботини эшитиш.
5. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖнинг 2016 йил якуни бўйича жамият тафтиш комиссиясининг хисоботини эшитиш.
6. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖнинг 2016 йил якуни бўйича йиллик ҳисоботини, шу жумладан бухгалтерия баланси, фойда ва зарарлар тўғрисидаги ҳисоботларини тасдиқлаш.
7. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖнинг 2016 йил якуни бўйича жамият ташқи аудиторининг хулосасини эшитиш.
8. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖинг 2016 йил якуни бўйича корпоратив бошқарув тизимини баҳолаш бўйича мустақил баҳолаш ташкилоти ҳисоботини кўриб чиқиш.
9. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ томонидан Корпоратив бошқарув кодекси тавсияларига риоя этилиши масаласини кўриб чиқиш ва натижалари юзасидан хабар бериш шаклини тасдиқлаш.
10. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ томонидан амалга оширилган ҳомийликларни тасдиқлаш ва жамият харажатларига олиш.
11. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖнинг 2016 йил якуни бўйича олинган соф фойдасини тақсимлаш ва дивидендлар миқдорини, уни тўлаш шакли, муддати ва тартибини тасдиқлаш.
12. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖнинг 2017 йил учун мўлжалланган бизнес-режасини тасдиқлаш.
13. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖнинг ўрта ва узоқ муддатли ривожлантириш концепциясини тасдиқлаш.
14. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ уставини янги таҳрирда тасдиқлаш.
15. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ ички корпоратив хужжатларини тасдиқлаш.
16. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ Кузатув кенгаши аъзоларини сайлаш.
17. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ тафтиш комиссияси аъзоларини сайлаш.
18. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ бош директори билан тузилган меҳнат шартномасини амал қилиш муддатини бир йилга узайтириш.
19. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ ижроия органининг аффилланган шахслари билан тузиладиган битимларни ёки йирик битимларни мустақил амалга ошириши учун жамиятнинг жорий хўжалик фаолияти билан боғлиқ битимларни аниқлаш ва уларнинг тузилишини маъқуллаш тўғрисида.
20. ХИИ «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» АЖ кузатув кенгаши ва тафтиш комиссияси аъзоларига ойлик бадал, корпоратив маслаҳатчига иш ҳақи миқдорини белгилаш.

Умумий йиғилиш ўтказиш тўғрисида хабардор қилиш учун шакллантирилган акциядорлар реестрини ёпиш санаси: 2017 йил 9 июн.

Умумий йиғилишда иштирок этиш ҳуқуқига эга бўлган акциядорлар реестри тузиладиган сана: 2017 йил 26 июн.

Акциядорларнинг умумий йиғилиши бўйича тайёрланган ҳужжатлар билан танишиш учун қуйидаги манзилга мурожаат қилиш мумкин: Бухоро вилояти, Когон шаҳар, А.Темур кўчаси, 5а, Хорижий инвестиция иштирокидаги “Kogon yog’-ekstraksiya zavodi” акциядорлик жамияти маъмурий биносида.

Мурожаат учун телефон: +998 (65) 522 10 49.

ХИИ “Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” АЖ

Кузатув кенгаши

Определен победитель тендера по проведению аудиторской проверки по Национальным  и по международным стандартам аудита финансовой отчетности общества по итогам 2016 года.

Согласно решению тендерной комиссии, созданной приказом Генерального директора АО «KogonYog’-Ekstraksiyazavodi» от 7 ноября 2016 года №220п, победителем тендера, объявленного в целях проведения аудиторской проверки по Национальным  и по Международным стандартам аудита финансовой отчетности общества по итогам 2016 года признана аудиторская организация ООО «MarikonAudit».

Определен победитель тендера по проведению оценки системы Корпоративного управления общества.

Согласно решению тендерной комиссии, созданной приказом Генерального директора АО «KogonYog’-Ekstraksiyazavodi» от 7 ноября 2016 года №220п, победителем тендера, объявленного в целях проведения оценки системы корпоративного управления общества, признана консалтинговая компания ООО “IntelligentAnalyticsGroup”.

ПИИ АО «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi»

ОБЪЯВЛЯЕТ

тендер на закупку автоматизированной линии розлива  растительногомасла в ПЭТ бутылки объемом 1000 мл.

ПИИ АО «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» объявляет тендер на закупку полностью автоматизированной линии по выдуву ПЭТ бутылок и розливу в нихрастительнога масла производительностью 4000-4500 б/ч.

Срок тендера 30 дней.

Обращаться по адресу: Бухарская область, город Каган, ул.А.Тимура 5а, Индекс – 200701, Тел/факс: 0365 -522 24 60. Адре сэл. почты:info@kogonyog.uz

Қимматли қоғозлар бозорида ахборотларни тақдим этиш ва эълон қилиш қоидаларига
3-1-ИЛОВА

1.	ЭМИТЕНТНИНГ НОМИ
	Тўлиқ:	Хорижий инвестиция иштирокидаги «Kogon yog’- ekstraksiya zavodi» акциядорлик жамияти
	Қисқартирилган:	ХИИ «Kogon yog’- ekstraksiya zavodi» АЖ
	Биржа тикерининг номи:*	KYEZ
2.	АЛОҚА МАЪЛУМОТЛАРИ
	Жойлашган ери:	Ўзбекистон Республикаси, Бохоро вилояти, Когон шаҳри, А.Темур кўчаси, 5а уй
	Почта манзили:	Ўзбекистон Республикаси, Бохоро вилояти, Когон шаҳри, А.Темур кўчаси, 5а уй. Индекс: 200701.
	Электрон почта манзили:*	info@kogonyog.uz
	Расмий веб-сайти:*	www.kogonyog.uz
3.	МУҲИМ ФАКТ ТЎҒРИСИДА АХБОРОТ
	Муҳим фактнинг рақами:		01
	Муҳим фактнинг номи:		Ном ўзгариши
	Ўзгаришгача бўлган тўлиқ номи:		«Kogon yog’- ekstraksiya zavodi» акциядорлик жамияти
	Эмитентнинг қарор қабул қилган органи:		Акциядорлар навбатдан ташқари умумий йиғилиши
	Қарор қабул қилинган сана:		11.11.2016 йил
	Таъсис ҳужжатларига тегишли ўзгартиришлар рўйхатга олинган сана:		07.12.2016 йил
Ижроия органи раҳбарининг Ф.И.Ш.:		Шеров Ж.И.
Бош бухгалтернинг Ф.И.Ш.:		Ғуломов И.Н.
Веб-сайтда ахборот жойлаштирган ваколатли шахснинг Ф.И.Ш.:		Султонов Ж.Р

 

Қимматлиқоғозларбозоридаахборотларнитақдимэтишваэълонқилишқоидаларига 3-6-ИЛОВА
ЭМИТЕНТНИНГ НОМИ
1.	Тўлиқ:			“Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi”aksiyadorlik jamiyati
	Қисқартирилган:			“Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” AJ
	Биржа тикерининг номи:*			KYEZ
2.	АЛОҚА МАЪЛУМОТЛАРИ
	Жойлашган ери:			Ўз.Р., Бухоро вилояти, Когон шаҳри, А.Темур кўчаси, 5-а уй
	Почта манзили:			200701, Ўз.Р., Бухоро вилояти, Когон шаҳри, А.Темур кўчаси, 5-а уй
	Электрон почта манзили:*			info@kogonyog.uz
	Расмий веб-сайти:*			www.kogonyog.uz
	МУҲИМ ФАКТ ТЎҒРИСИДА АХБОРОТ
3.	Муҳим фактнинг рақами:					06
	Муҳим фактнинг номи:					Эмитентнинг юқори бошқарув органи томонидан қабул қилинган қарорлар
	Умумий йиғилиш тури:					Навбатдан ташқари.
	Умумий йиғилиш ўтказиш санаси:					11 ноябрь 2016 йил
	Умумий йиғилиш баённомаси тузилган сана:					17 ноябрь 2016 йил
	Умумий йиғилиш ўтказилган жой:					Бухоро вилояти, Когон шаҳри, А.Темур кўчаси, 5-а уйда жойлашган «Kogon Yog-Ekstraksiya zavodi» АЖ мажлислар зали
	Умумий йиғилиш кворуми:					81,84 %
	№	Овоз беришга қўйилган масалалар			Овоз бериш якунлари
					ёқлаш			қарши		бетарафлар
					%		сони	%	сони	%	сони
	1.	Саноқ комиссияси аъзолари сони ва шахсий таркибини тасдиқлаш.			100		41383742	—	—	—	—
	2.	Акциядорлар умумий йиғилиши регламентини тасдиқлаш.			100		41383742	—	—	—	—
	3.	Жамиятнинг номини ўзгартириш.			100		41383742	—	—	—	—
	4	Жамият Уставини янги тахрирда тасдиклаш.			100		41383742	—	—	—	—
	5	Жамиятнинг “Акциядорлар умумий йиғилиши тўғрисида”ги, “Кузатув кенгаши тўғрисида”ги, “Ижроия органи — Бош директори тўғрисида”ги, “Тафтиш комиссияси тўғрисида” ги, “Ички аудит тўғрисида”ги, “Ахборот сиёсати тўғрисида”ги, “Дивиденд сиёсати тўғрисида”ги, “Ички назорат тўғрисида”ги ва “Манфаатлар қарама-қаршилиги вақтида ҳаракат қилиш тартиби тўғрисида”ги Низомларнинг янги таҳририни тасдиқлаш.			100		41383742	—	—	—	—
	Умумий йиғилиш томонидан қабул қилинган қарорларнинг тўлиқ баёни:
	1		Жамият акциядорларнинг навбатдан ташқари умумий йиғилиши саноқ комиссияси сони ва шахсий таркиби Исоева Майрам, Мажидов Бахтиер, Камолов Султонлардан иборат таркибда сайлансин.
	2		Умумий йиғилиш регламенти 1-иловага асосан тасдиқлансин.
	3.		Жамиятнинг номланиши “Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” акциядорлик жамияти номидан Хорижий инвестиция иштирокидаги “Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” акциядорлик жамиятига ўзгартирилсин.
	4.		Жамиятнинг янги таҳрирдаги Устави 2-иловага асосан тасдиқлансин.
	5		Жамиятнинг “Акциядорлар умумий йиғилиши тўғрисида”ги, “Кузатув кенгаши тўғрисида”ги, “Ижроия органи — Бош директори тўғрисида”ги, “Тафтиш комиссияси тўғрисида”ги “Ички аудит тўғрисида”ги, “Ахборот сиёсати тўғрисида”ги, “Дивиденд сиёсати тўғрисида”ги, “Ички назорат тўғрисида”ги ва “Манфаатлар қарама-қаршилиги вақтида ҳаракат қилиш тартиби тўғрисида”ги тўғрисидаги Низомлари янги таҳрирда тасдиқлансин.

Жамият бош директори: Ж.И.Шеров

Молия бўйича директор: И.Н.Ғуломов

Веб-сайтда ахборот жойлаштирган ваколатли

шахснинг Ф.И.Ш. Ж..Р.Султонов

ВНИМАНИЮ АУДИТОРСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ !

АО «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» объявляет конкурс по выбору аудиторских организаций:

1.Для проведения аудиторской проверки по Национальным стандартам аудита финансовой отчетности АО «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» по итогам 2016 года, составленной по национальным стандартам.

2.Для проведения аудиторской проверки по международным стандартам аудита финансовой отчетности АО «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» по итогам 2016 года, составленной по международным стандартам финансовой отчетности.

3.Для подготовки финансовой отчетности за 2016 год по МСФО.

4. Для разработки учетной политики по МСФО.

5.Для проведения независимой оценки корпоративного управления АО «Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi» по итогам 2016 года.

К участию в конкурсе допускаются аудиторские организации:

• имеющие лицензию на осуществление аудиторских проверок всех хозяйствующих субъектов;
• входящие в перечень аудиторских организаций, допущенных к проведению внешнего аудита на предприятиях с пакетом акций в уставном капитале свыше 50 процентов, утвержденной Госкомконкуренции Республики Узбекистан и Министерством финансов Республики Узбекистан;
• имеющие опыт работы в области оказания аудиторских услуг по Международным и по Национальным стандартам не менее 3 лет;
• выполняющие следующие требования при составлении отчетов:

— при проведении аудита значение уровня существенности не должно превышать 1,5% от балансовой стоимости активов общества;

— подтверждение реальной выручки и чистой прибыли компании после уплаты всех налогов за 2016 год, накопленной нераспределенной прибыли и дебиторской задолженности по состоянию на 01.01.2016 г. и на 01.01.2017 г.;

• несущие ответственность за невыполнение работ в установленные законодательством сроки и за результаты проверки перед государственными контролирующими органами

Для участия в конкурсе кандидатам необходимо представить
в АО “Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” заявку, копию лицензии на право занятия аудиторской деятельностью, информацию об организации (опыт работы, количество аудиторов, членство в международных организациях, перечень наиболее крупных клиентов организации и др.), копии квалификационных сертификатов и международных сертификатов, письма-отзывы, копию страхового полиса, проект договора, стоимость услуг и иные сведения.

Документы необходимо направить почтой или в канцелярию
АО “Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” (в опечатанном виде) с сопроводительным письмом не позднее 25 ноября 2016 года по адресу: 200701 Узбекистан, Бухарская обл. г.Каган ул. А Тимура 5а.

тел. для справок: 0365 -522 — 24 — 60, 0365 -522 – 34- 55.

“Kogon yog’-ekstraksiya zavodi” акциядорлик жамияти акциядорлари диққатига!

“Kogon Yog’-Ekstraksiya zavodi” АЖ Кузатув кенгашининг 2016 йил 27 октябрдаги қарорига асосан 2016 йил 11 ноябр куни соат 11:00 да Жамият акциядорларининг навбатдан ташқари умумий йиғилиши ўтказилишини маълум қилади.

Манзил: Бухоро вилояти, Когон шаҳар, А.Темур кўчаси, 5а, Жамият биноси мажлислар зали.

Акциядорларни рўйхатга олиш 2016 йил 11 ноябр куни соат 10:00 да бошланади. Акциядорлар умумий йиғилишида иштирок этиш учун акциядорлар қонунчиликка мувофиқ шахсини тасдиқловчи ҳужжатларни рўйхатга олиш вақтида тақдим этиши шарт. Юридик шахсларнинг вакиллари белгиланган тартибда расмийлаштирилган ишончнома билан келишлари сўралади.

Навбатдан ташқари умумий йиғилиши кун тартиби:

1. Саноқ комиссияси аъзолари сони ва шахсий таркибини тасдиқлаш.
2. Акциядорлар навбатдан ташқари умумий йиғилиши регламентини тасдиқлаш.
3. Жамиятнинг номини ўзгартириш.
4. Жамият уставини янги таҳрирда тасдиқлаш.
5. Жамиятнинг “Акциядорлар умумий йиғилиши тўғрисида”ги, “Кузатув кенгаши тўғрисида”ги, “Ижроия органи — Бош директори тўғрисида”ги, “Тафтиш комиссияси тўғрисида” ги, “Ички аудит хизмати тўғрисида”ги “Ахборот сиёсати тўғрисида”ги, “Дивиденд сиёсати тўғрисида”ги, “Ички назорати тўғрисида”ги ва “Манфаатлар қарама-қаршилиги вақтида ҳаракат қилиш тартиби тўғрисида”ги Низомларнинг янги таҳририни тасдиқлаш.

Умумий йиғилиш ўтказиш тўғрисида хабардор қилиш учун шакллантирилган акциядорлар реестрини ёпиш санаси: 2016 йил 28 октябр.

Умумий йиғилишда иштирок этиш ҳуқуқига эга бўлган акциядорлар реестри тузиладиган сана: 2016 йил 7 ноябр.

Акциядорларнинг навбатдан ташқари умумий йиғилиши бўйича тайёрланган ҳужжатлар билан танишиш учун қуйидаги манзилга мурожаат қилиш мумкин: Бухоро вилояти, Когон шаҳар, А.Темур кўчаси, 5а, “Kogon yog-ekstraksiya zavodi” акциядорлик жамияти маъмурий биносида.

Мурожаат учун телфон: +998 (65) 522 10 49.

“Kogon yog’-ekstraksiya zavodi” АЖ

Кузатув кенгаши

«Утверждено»

решением наблюдательного совета от 11 марта 2010 года

ПОЛОЖЕНИЕ О СЛУЖБЕ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о службе внутреннего аудита (далее – Положение) разработано в соответствии с законодательством Республики Узбекистан, Уставом АО «Kogon Yog-Ekstraksiya zavodi», Положением о наблюдательном совете общества.
1.2. Положение определяет роль и задачи службы внутреннего аудита общества, обязанности и полномочия ее сотрудников, а также подчиненность службы.

1.3. Служба внутреннего аудита призвана способствовать повышению эффективности внутреннего контроля и управления рисками в Общество и ее дочерних и зависимых обществах.

1.4. Служба внутреннего аудита проводит внутренние аудиторские проверки и выполняет другие аудиторские задания в подразделениях общество и ее дочерних и зависимых обществах.

1.5. Служба внутреннего аудита является структурным подразделением общество.
1.6. Наблюдательный совет утверждает организационную структуру, бюджет, план деятельности служба внутреннего аудита.

1.7. В своей деятельности служба внутреннего аудита руководствуется принципами независимости, объективности, компетентности и профессионального отношения к работе, а также стандартами деятельности внутренних аудиторов, определяемыми Национальными профессиональными стандартами внутреннего аудита.

2. Функции службы внутреннего аудита

2.1. Служба внутреннего аудита проводит оценку эффективности системы внутреннего контроля общество и ее дочерних и зависимых обществ и вырабатывает соответствующие рекомендации по результатам оценки. Оценка проводится по следующим направлениям:
– эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности;
– сохранность активов;
– достоверность отчетности (внешней и внутренней);
– соответствие деятельности нормам законодательства, внутренним организационно-распорядительным документам и стандартам.

2.2. Служба внутреннего аудита проводит оценку эффективности системы управления обществом и вырабатывает соответствующие рекомендации по результатам оценки.

2.3. Служба внутреннего аудита консультирует менеджмент общество и ее дочерние и зависимые общества в разработке планов мероприятий (корректирующих действий) по результатам проведенных аудитов, а также осуществляет контроль выполнения планов мероприятий.

2.4. Служба внутреннего аудита консультирует менеджмент общество, ее дочерние и зависимые общества по вопросам, входящим в компетенцию служба внутреннего аудита , как это определено в настоящем Положении (в том числе по вопросам организации системы внутреннего контроля и системы управления рисками).

2.5. Служба внутреннего аудита выполняет другие задания и участвует в других проектах по поручению наблюдательного совета общества.

3. Подчиненность и обеспечение независимости

3.1. Службу внутреннего аудита возглавляет начальник службы внутреннего аудита.

3.2. С целью обеспечения независимости и объективности служба внутреннего аудита подчиняется наблюдательному совету общества. Начальник служба внутреннего аудита несет ответственность перед обществом за организацию работы служба внутреннего аудита и выполнение поставленных задач.

3.3. Вопросы принятия решения о назначении/увольнении работников службы внутреннего аудита, определения условий трудового соглашения, уровня заработной платы, премий (бонусов), взысканий входит в полномочия наблюдательного совета общества.

3.4. Службы внутреннего аудита ежегодно представляет на рассмотрение наблюдательному совету общества предложения по организационной структуре и бюджету служба внутреннего аудита и план деятельности служба внутреннего аудита.

3.5. Службы внутреннего аудита представляет наблюдательному совету общества и Генеральному директору ежеквартальные и ежегодный отчеты по итогам работы Служба внутреннего аудита, содержащие информацию:
– о выполнении утвержденного плана деятельности служба внутреннего аудита;
– о существенных рисках и недостатках системы внутреннего контроля и соответствующих планах менеджмента по их устранению;
– о результатах выполнения менеджментом мероприятий (корректирующих действий), осуществляемых по результатам проведенных аудитов;
– о существенных ограничениях, препятствующих службе внутреннего аудита эффективно выполнять поставленные задачи.

4. Полномочия

4.1 Службы внутреннего аудита уполномочена:
– запрашивать у должностных лиц Общество, ее дочерних и зависимых обществ любую информацию и материалы, необходимые для выполнения своих должностных обязанностей;
– знакомиться с текущими и перспективными планами деятельности, проектами решений и решениями исполнительного органа общество, ее дочерних и зависимых обществ;
– доводить до сведения наблюдательного совета и Генерального директора предложения по улучшению существующих систем, процессов, стандартов, методов ведения деятельности, а также комментарии по любым вопросам, входящим в компетенцию служба внутреннего аудита , как это определено в настоящем Положении;
– привлекать сотрудников подразделений общество к участию в аудиторских заданиях;.

4.2 Сотрудники службы внутреннего аудита уполномочены:
– запрашивать у должностных лиц общество, ее дочерних и зависимых обществ и получать беспрепятственный доступ к любым активам, документам, бухгалтерским записям и другой информации о деятельности общество, ее дочерних и зависимых обществ, делать копии документов;
– в рамках выполнения аудиторских заданий проводить интервью с должностными лицами и сотрудниками общества, ее дочерних и зависимых обществ;
– изучать и оценивать любые документы, запрашиваемые в ходе выполнения аудиторских заданий, и направлять копии этих документов и/или соответствующую информацию наблюдательному совету общества;
– осуществлять мониторинг выполнения менеджментом мероприятий (корректирующих действий), осуществляемых по результатам проведенных аудитов;
– доводить до сведения наблюдательного совета общества предложения по улучшению существующих систем, процессов, стандартов, методов ведения деятельности, а также комментарии по любым вопросам, входящим в компетенцию служба внутреннего аудита , как это определено в настоящем Положении.

5. Обеспечение качества и оценка деятельности

5.1. Наблюдательный совет проводит ежегодную оценку деятельности службы внутреннего аудита на основании согласованных со службой внутреннего аудита и утвержденных наблюдательным советом критериев оценки.

6. Заключительные положения

6.1. Наблюдательный совет общества имеет право рассматривать вопрос о необходимости внесения изменений в настоящее Положение.

6.2. Положение, а также все изменения и дополнения к нему утверждает наблюдательный совет общества.

6.3. В случае, если нормы Положения входят в противоречие с требованиями Устава, приоритетными являются положения Устава.